Lösungen für institutionelle Anleger

Beispiel für unsere umfassende Investment Tax-Lösung für institutionelle Anleger:

• Ermittlung
  • der Rücklage gemäß § 56 Abs. 3 InvStG mit seinen Ausgleichsposten (Merkposten) für bspw. thesaurierte Erträge und Substanzausschüttungen
  • des fiktiven Veräußerungsgewinns, insb. unter Berücksichtigung der außerbilanziellen Korrekturen für besitzzeitanteiligen Anleger-Aktiengewinn bzw. Anleger-Immobiliengewinne
  • der fiktiven Anschaffungskosten und deren Fortentwicklung
• Erklärung zur gesonderten Feststellung des Gewinns aus der fiktiven Veräußerung von Alt-Anteilen zum 31.12.2017 gemäß § 56 Abs. 5 InvStG mit Übermittlung der Erklärung an die Steuerverwaltung
• Ermittlung der Investmenterträge (Vorabpauschale, Ausschüttung, Veräußerungsgewinn) unter Berücksichtigung der anlegergerechten Teilfreistellung
• Ableitung der Konsequenzen bei Änderung des anwendbaren Teilfreistellungssatzes
• Nachhalten der Vorabpauschalen in einem steuerlichen Ausgleichsposten oder Merkposten
• Aufteilungsmaßstäbe für anteilige Abzüge gemäß § 21 InvStG
• Reports mit Gegenüberstellung Handelsrecht und Steuerrecht
• Umfassende Dokumentation, auch zur Verwendung in der Steuererklärung

Das Team von Forvis Mazars hilft Ihnen persönlich bei der Einbindung der Investment Tax-Reports in Ihre steuerlichen Prozesse und Steuer-Software.

Persönlich für Sie da

Bei Fragen zur Umsetzung des Investmentsteuergesetzes sprechen Sie uns jederzeit an. Gerne stellen wir Ihnen die Investment Tax Services von Forvis Mazars vor und erstellen ein individuelles Angebot.

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