トランザクション・サービス

Forvis Mazarsのトランザクション・サービス・スペシャリスト・チームは、国内外を問わず、買収、売却、組織再編の際に、自信と明瞭性をもってサポートします。最も複雑な取引も成功させるために必要なセクター、技術、およびビジネスの知識を兼ね備えています。

財務および税務上のリスクとリターンの分析を通じて、クライアントの企業買収プロジェクトの契約上および財務上の条件を最適化します。

買収に伴う課題や特殊性に対処するため、商業的、実務的、かつカスタマイズされたアドバイスを提供します。また、常にクライアントのチームやアドバイザーと緊密な連携を図ります。

私たちは以下のようなサポートが可能です：

価格決定に使用された情報の質の評価：売り手から提供された財務データおよびその他の情報の分析。その関連性と作成の一貫性を評価。
規範的パフォーマンスの評価：基礎的業績（規範的収益）を確認し、資金調達ニーズ（規範的運転資本および純負債）を特定し、キャッシュフロー創出の可能性を確認するために、過去の業績を分析し、非経常的項目を特定。
取引に関連する法務・税務リスクの特定：ターゲットの税務ポジションを分析し、税務当局との関係や取引への影響を理解する。さらに、法律アドバイザーと連携し、取引の法的側面（契約、訴訟など）を分析。
予想仮定の整合性への挑戦：事業計画やその他の財務予測を分析し、その前提条件を過去の実績と比較します。
買収契約の財務・税務条項の確保
- 買収契約（SPA）の財務条項、特に価格決定に使用される財務条件の定義に関する交渉および草案作成のサポート
- 資産・負債保証条項の見直し
- 価格調整メカニズムに関するアドバイス
- 取引に最適な税務構造に関するアドバイス

どのような取引であっても、買収デューデリジェンスに対するForvis Mazarsのアプローチは、クライアントが自信を持って重要な意思決定を行い、取引条件を最適化するために必要なアドバイスとサポートを提供することに重点を置いています。

ベンダー・デューデリジェンスとベンダー・アシスト

主なリスク分野を分析し、潜在的な問題を予測し、クライアントのビジネスを処分プロセスに備えます。

クライアントの処分プロジェクトが成功する可能性を最大限に高めるため、包括的でカスタマイズされたサポートを提供します。クライアントのチームやアドバイザーと緊密に協力しながら、プロジェクトの潜在的な落とし穴を予測し、最終的に第三者が関与する場合に取引を円滑に進めるための分析を準備します。

以下のようなお手伝いをいたします：

独立した視点からの事業内容の提示：潜在的な買い手にとって理解しやすい方法で事業の詳細を要約します。
交渉のポイントを予測し、影響を最小限に抑える：主な潜在的リスク領域を特定し、ディールプロセスに支障をきたさず、価値への影響を最小限に抑えるための対応策を準備します。
バイヤーに安心感を与え、プロセスを円滑に進める：ベンダーのデューデリジェンス報告書をバイヤーに提示し、最初の意思決定を支援します。
処分プロセスの加速化：取引の機密性を保持しながら、クライアントとクライアントのチームでプロセスのペースをコントロールします。
プロジェクトがクライアントの日常業務に与える影響を最小限に抑えます：データルームの運営や、質疑応答プロセスにおいてクライアントのチームと協力することで、お取引全体をサポートします。

当社のVDDアプローチは、完全なコントロールを確保し、交渉期間を短縮し、資産価値を最大化することで、お客様の売却プロセスを最適化することに重点を置いています。

財務診断と事業計画のレビュー

私たちは、クライアントが抱える特定の問題に対して、財務診断を実施します。例えば、プロジェクトに投下された資金の使途の見直し、ポートフォリオ、投資、生産部門の業績不振の分析、そのような問題を是正するための解決策の特定などを行います。

また、新会社の設立、新規事業の立ち上げ、戦略的見直しなど、クライアントの事業計画とその基礎となる主要な前提条件について、独立した立場からレビューを行うことも可能です。

財務診断プロジェクトや事業計画のレビューでは、独立した財務専門家の視点に立ち、クライアントが必要な情報と確信を持って行動できるようにします。

買収後のケース

Forvis Mazarsのチームは、実際の取引に関するアドバイスに加え、価格調整条項のサポートや取引完了後の決算書のレビューについても豊富な経験を有しています。

アーンアウトや債務保証などのSPAの条項の結果を決定するため、またはより全般的に買収後のパフォーマンスを見直すために、買収後のパフォーマンスの詳細な分析を行います。

以下のようなお手伝いをいたします：

Forvis Mazarsのトランザクション・サービス・チームは、世界中で共通の方法論の枠組みを持ち、クライアントが必要とするあらゆる場所でForvis Mazarsのアウトプットの一貫性と均一性を確保するために、特注のレポーティング・ツールを使用しています。

Forvis Mazarsは世界38カ国にトランザクションサービスチームを有しており、クライアントが必要とされる場所でプロジェクトをサポートすることが可能です。