Послуги із супроводу транзакцій

Комплексний аналіз (due diligence) придбання 

Ми аналізуємо області фінансових і податкових ризиків та переваг, щоб оптимізувати договірні та фінансові умови вашого проєкту зовнішнього зростання. 

Ми надамо вам комерційні практичні індивідуальні поради щодо розв’язання проблем вашого придбання відповідно до його особливостей. Ми завжди тісно співпрацюватимемо з вашими командами та консультантами. 

Ми можемо надавати таку підтримку: 

• Оцінка якості інформації, що використовується для визначення ціни: аналіз фінансових даних та іншої інформації, наданої продавцем. Ми оцінюємо релевантність даних і узгодженість їх підготовки 
• Оцінка нормативної ефективності: аналіз історичної ефективності та визначення одноразових витрат, щоб встановити базову ефективність (нормативні доходи), визначити потреби у фінансуванні (нормативний оборотний капітал і чистий борг) і підтвердити потенціал для генерування грошових потоків 
• Визначення юридичних і податкових ризиків, пов'язаних з транзакцією: аналіз податкової позиції цільової компанії-об'єкта і розуміння її відносин з податковими органами та будь-яких наслідків для операції. Крім того, спільно з юрисконсультами ми аналізуємо юридичні аспекти угоди (договори, судові спори та ін.) 
• Перевірка узгодженості прогнозних припущень: аналіз бізнес-плану та інших фінансових прогнозів і порівняння їхніх припущень з історичними показниками 
• Удосконалення фінансових і податкових положень договорів про придбання: 
  • Підтримка у переговорах та під час складання фінансових положень договорів про придбання (SPA), зокрема визначення фінансових умов, які використовуються для встановлення ціни 
  • Аналіз положень про гарантії щодо активів і зобов'язань 
  • Консультування щодо механізмів коригування цін 
  • Консультація щодо оптимальної податкової структури для транзакції 

У будь-яких транзакціях наш підхід до перевірки придбання due diligence спрямований на те, щоб надавати консультації та підтримку, які необхідні для впевненого прийняття ключових рішень та оптимізації умов угоди. 

Комплексна оцінка (due diligence) продавця та допомога продавцю 

Ми аналізуємо основні зони ризику, визначаємо потенційні труднощі та готуємо ваш бізнес до процесу відчуження. 

Ми надаємо вам всебічну індивідуальну підтримку, забезпечуючи найкращі шанси на успіх для вашого проєкту відчуження. Працюючи в тісній співпраці з вашими командами та консультантами, ми визначаємо потенційні «підводні камені» вашого проєкту та готуємо аналіз, щоб забезпечити безперешкодне проведення угоди після того, як до неї зрештою будуть залучені треті сторони. 

У чому ми можемо допомогти вам: 

• Представлення незалежного огляду бізнесу: узагальнене представлення особливостей вашого бізнесу у доступній для потенційних покупців формі 
• Передбачення питань переговорів та обмеження їх впливу: визначення основних зон потенційного ризику та підготовка відповідей, щоб гарантувати, що вони не перешкоджають процесу укладення угоди та мають мінімальний можливий вплив на цінність 
• Забезпечення для покупців рівня комфорту, який сприяє процесу: представлення покупцям звіту про оцінку due diligence продавця, щоб допомогти їм прийняти початкове рішення 
• Прискорення процесу відчуження: разом із вами та вашою командою контроль темпу процесу, зберігаючи при цьому конфіденційність транзакції 
• Обмеження впливу проєкту на повсякденне ведення вашого бізнесу: супровід протягом транзакції шляхом організації інформаційної кімнати і співпраці з вашими командами над процесом запитань і відповідей 

Наш підхід до оцінки продавця (VDD) зосереджений на оптимізації вашого процесу продажу завдяки забезпеченню повного контролю, скороченню тривалості переговорів і максимізації цінності активу. 

Фінансова діагностика та аналіз бізнес-плану 

Ми проводимо фінансову діагностику в контексті конкретних питань клієнта. Наприклад, ми можемо провести огляд використання коштів, інвестованих у проєкт, аналіз недостатньої ефективності портфеля, інвестиції або виробничого підрозділу та знайти шляхи розв’язання таких проблем. 

Також ми можемо запропонувати незалежний аналіз вашого бізнес-плану та основних базових припущень у контексті створення нової компанії, нового виду діяльності або в рамках стратегічного огляду. 

У всіх наших фінансових діагностичних проєктах і аналізах бізнес-планів ми спираємось на думку незалежних фінансових експертів, відповідно, ви отримуєте інформацію та впевненість, які необхідні для подальших дій. 

Ситуації після придбання 

На додаток до консультування стосовно поточних трансакцій, наші команди мають великий досвід підтримки щодо положень про коригування ціни та огляду прикінцевих фінансових звітів після завершення угоди. 

Ми проводимо детальний аналіз ефективності після придбання, щоб визначити результат положень угод SPA, таких як винагорода за результатами угоди та гарантії відповідальності, або в більш загальному плані, щоб провести огляд ефективності після придбання. 

Яким чином ми можемо допомогти вам: 

• Тлумачення та введення в дію положень про коригування ціни та інших механізмів після завершення, визначених у договорі SPA 
• Допомога у спорах щодо коригувань після завершення угоди спільно з нашими експертами з судових та арбітражних справ 
• Підготовка фінансової інформації та управління нею після завершення угоди, наприклад, підготовка початкових балансових звітів, гармонізація принципів бухгалтерського обліку або порівняльна оцінка фактичної/прогнозованої ефективності 

Наші інструменти і рішення 

В усіх країнах наші команди послуг із супроводу транзакцій користуються єдиною методологічною базою та використовують індивідуальний інструмент звітності, щоб забезпечити узгодженість і сумісність результатів нашої діяльності, де б не виникала потреба у наших послугах. 

Наша команда 

Forvis Mazars має спеціалізовані команди для надання послуг із супроводу транзакцій у 38 країнах світу, тобто ми можемо забезпечувати підтримку ваших проєктів усюди, де у вас виникає така потреба.